談?wù)勑赂呒?jí)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)變化（一）：涉檢條款調(diào)整，回歸到出入境管控本質(zhì)要求
原創(chuàng)
簡(jiǎn)述
2021年11月2日，海關(guān)總署發(fā)布公告2021年第88號(hào)（關(guān)于公布《海關(guān)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》的公告 ），本次調(diào)整總體條目雖然不多，但細(xì)讀其中調(diào)整部分，還是能讓我們感覺到一個(gè)明顯的變化，認(rèn)證指標(biāo)項(xiàng)的設(shè)置更加明確、更加貼近認(rèn)證的核心“進(jìn)出口業(yè)務(wù)合規(guī)控制和涉及貿(mào)易安全控制”。
而這其中直接表現(xiàn)在涉檢業(yè)務(wù)管控環(huán)節(jié)：“原質(zhì)量管理”、“單證保管”、“新準(zhǔn)入控制”相應(yīng)條款內(nèi)容的調(diào)整。
本次新標(biāo)準(zhǔn)的變化總體幅度不大，趨于平穩(wěn)過渡，其中主要涉及到守法指標(biāo)和涉檢指標(biāo)的調(diào)整。
而對(duì)于涉檢指標(biāo)的變化，也是本次調(diào)整的重點(diǎn)變化之一，對(duì)此簡(jiǎn)單研讀如下：
一、刪除“質(zhì)量管理”、保存技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范”更加合理
AEO認(rèn)證中涉及到進(jìn)出口業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理，其本質(zhì)上應(yīng)該強(qiáng)調(diào)的是對(duì)于進(jìn)出口業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，而這其中鑒于出入境檢驗(yàn)檢疫部分環(huán)節(jié)融合到海關(guān)之后，對(duì)于其中涉及進(jìn)出口環(huán)節(jié)的檢驗(yàn)檢疫管理，也相應(yīng)納入到AEO認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)之中，而這也導(dǎo)致2019版（2018年177號(hào)公告，現(xiàn)已廢止）的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)中新增了“質(zhì)量管理?xiàng)l款”及相應(yīng)的涉及質(zhì)量管控條款。
1，2019版的質(zhì)量條款相關(guān)內(nèi)容及其目的
原質(zhì)量條款相關(guān)要求，主要關(guān)注到產(chǎn)品的質(zhì)量控制本身，主要條款涉及到的管理環(huán)節(jié)為“進(jìn)口涉檢貨物到廠后，建立企業(yè)自主進(jìn)行檢驗(yàn)管理規(guī)則”及“出口涉檢貨物建立企業(yè)自主對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量相關(guān)進(jìn)行檢驗(yàn)管理”，同時(shí)還兼顧了企業(yè)對(duì)涉及的貨物技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的保管要求。
從條款上的出發(fā)點(diǎn)來說，海關(guān)是希望企業(yè)能夠建立相應(yīng)的質(zhì)量自我管控能力和措施，并且由海關(guān)進(jìn)行實(shí)地認(rèn)證時(shí)，監(jiān)督企業(yè)的實(shí)際質(zhì)量管控情況，以此確保企業(yè)能夠自主加強(qiáng)涉檢產(chǎn)品的質(zhì)量管控。
2，原“質(zhì)量管理?xiàng)l款“對(duì)于企業(yè)質(zhì)量控制的難點(diǎn)和實(shí)際意義
1）而從企業(yè)運(yùn)行管理本質(zhì)來說，產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的根基，企業(yè)自身具備相應(yīng)的質(zhì)量管控目標(biāo)和措施，且一旦涉及強(qiáng)制認(rèn)證相關(guān)產(chǎn)品，同樣受到市場(chǎng)監(jiān)督局及相關(guān)部門的監(jiān)督管轄。而對(duì)于海關(guān)來說，更多是對(duì)涉及進(jìn)出口環(huán)節(jié)中的涉檢產(chǎn)品進(jìn)行管控，主要采用的手段也是抽查檢驗(yàn)。
2）企業(yè)申請(qǐng)AEO高級(jí)認(rèn)證，海關(guān)原標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的質(zhì)量管控，從企業(yè)實(shí)際作業(yè)難點(diǎn)來看，主要存在幾個(gè)方面：其一，部分涉及到進(jìn)口法檢的原材料或零部件，公司依據(jù)內(nèi)部的質(zhì)量管控規(guī)則采用了免檢（如：關(guān)聯(lián)公司進(jìn)口/長(zhǎng)期進(jìn)口前期檢驗(yàn)無問題及未出現(xiàn)過質(zhì)量問題/非關(guān)鍵零部件等）；其二，部分進(jìn)口商品公司質(zhì)量部門無法實(shí)施檢驗(yàn)（如：化學(xué)品）；其三，部分進(jìn)口商品不涉及質(zhì)量管控范圍、也難以施檢（如：進(jìn)口設(shè)備）。
因此，原“質(zhì)量管理”在實(shí)際執(zhí)行過程中，對(duì)部分企業(yè)產(chǎn)生操作難點(diǎn)。
3）企業(yè)因申請(qǐng)AEO高級(jí)認(rèn)證，而需要對(duì)于企業(yè)原先未管控或難以管控的范圍加強(qiáng)控制，從實(shí)際作業(yè)成效來看，更多企業(yè)依然遵循自己的質(zhì)量管控措施，部分涉及到海關(guān)要求的部分，也僅在部分檢驗(yàn)記錄等層面增加了管控，從實(shí)質(zhì)上來說，并未因此給企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量把控帶來實(shí)際的意義。
3，為何說刪除質(zhì)量管理更加合理？
鑒于上述描述，我們可以看出“原質(zhì)量管理”條款的管理難點(diǎn)，因此，刪除質(zhì)量條款更加合理。
但是，刪除質(zhì)量管理?xiàng)l款內(nèi)容，并不是涉及質(zhì)量相關(guān)的就不需要管控，那么，對(duì)此，海關(guān)在質(zhì)量管控中，回歸到對(duì)于出入境檢驗(yàn)檢疫控制環(huán)節(jié)為中心來管控質(zhì)量，包括：
1）對(duì)于涉及供貨資質(zhì)（商業(yè)伙伴安全條款）、安全準(zhǔn)入控制（新增的“準(zhǔn)入控制”條款）、出口商品的安全管控（目前尚未見條款明確），是出入境檢驗(yàn)檢疫的管控重點(diǎn)之一。
2）對(duì)于進(jìn)出口涉及檢驗(yàn)檢疫證件、涉檢申報(bào)、涉檢業(yè)務(wù)的管控記錄（單證控制條款、單證保管條款），也是對(duì)進(jìn)出口環(huán)節(jié)的直接管理體現(xiàn)。
4，其他條款中依然具有關(guān)聯(lián)”質(zhì)量管理”的內(nèi)容，如何看待？
同時(shí)從本次刪除“質(zhì)量管理”條款來看，另有部分條款要求與原“質(zhì)量管理”依然關(guān)聯(lián)度較高，特別是：單證保管中單項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)（4）、（5）中涉及到的“生產(chǎn)、加工、日常檢驗(yàn)監(jiān)管情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況”之類的，本次調(diào)整之中，并未隨之一并刪除。
該部分也導(dǎo)致部分內(nèi)容，從目前條款上來看，依然要具備相應(yīng)的管理記錄備查；實(shí)際執(zhí)行層面，更多強(qiáng)調(diào)涉及出入境環(huán)節(jié)的檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管措施，而不是工廠的生產(chǎn)質(zhì)控環(huán)節(jié)。
二、如何理解新增的“準(zhǔn)入控制”條款？
本次認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整中，新增了“準(zhǔn)入控制”條款，那么對(duì)于該條款，應(yīng)該如何看？
1，何謂“準(zhǔn)入控制”，是否包括出口管制？
1）從認(rèn)證指標(biāo)字面來看，主要強(qiáng)調(diào)為涉及安全管控產(chǎn)品的進(jìn)口準(zhǔn)入管控要求，其控制目的是對(duì)安全、衛(wèi)生、環(huán)境等環(huán)節(jié)的防護(hù)，強(qiáng)制要求。
2）條款中寫到對(duì)于“進(jìn)出口貨物”是否存在安全準(zhǔn)入要求，而該部分雖然寫到“出口貨物”，但從認(rèn)證要求來看，還是單指“進(jìn)口貨物的準(zhǔn)入要求”。所以從這個(gè)層面來看，并非與“出口管制”相關(guān)，主要還是涉檢考慮。
2，“準(zhǔn)入控制”具體涉及的情形大概有哪些？
涉及安全準(zhǔn)入的，依據(jù)當(dāng)前檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管重點(diǎn)來看，大概包括如：食品/藥品、強(qiáng)制認(rèn)證產(chǎn)品/?；?、固廢/舊機(jī)電等進(jìn)口管控。
3，“準(zhǔn)入控制”與原“質(zhì)量管理”有何區(qū)別？
原“質(zhì)量管理“相關(guān)條款相關(guān)要求，主要強(qiáng)調(diào)的是質(zhì)量管控本身，涉及到產(chǎn)品從供應(yīng)商質(zhì)量控制、到貨檢驗(yàn)、加工生產(chǎn)質(zhì)量問題等，關(guān)系到產(chǎn)品的質(zhì)量控制全流程。
而，“準(zhǔn)入控制”更多強(qiáng)調(diào)的是進(jìn)口產(chǎn)品涉及安全等方面的強(qiáng)制驗(yàn)證要求，涵蓋供貨資質(zhì)、境外檢驗(yàn)證書等驗(yàn)核措施。
三、AEO高級(jí)認(rèn)證新標(biāo)準(zhǔn)中涉檢的總體管理思路
新標(biāo)準(zhǔn)在內(nèi)部控制和貿(mào)易安全調(diào)整中，其中整體涉檢業(yè)務(wù)主要體現(xiàn)在準(zhǔn)入控制、單證控制等6個(gè)條款之中，體現(xiàn)出在前期的資質(zhì)管控和準(zhǔn)入管控、涉檢申報(bào)及辦證環(huán)節(jié)管控、查驗(yàn)與到貨檢驗(yàn)環(huán)節(jié)管控三個(gè)層面。
大家在實(shí)際準(zhǔn)備過程中應(yīng)該綜合統(tǒng)籌來看待，而不是一個(gè)個(gè)條款割裂來看。
收錄于話題 #在AEO認(rèn)證輔導(dǎo)實(shí)踐的日子里！
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簡(jiǎn)述
2021年11月2日，海關(guān)總署發(fā)布公告2021年第88號(hào)（關(guān)于公布《海關(guān)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》的公告 ），本次調(diào)整總體條目雖然不多，但細(xì)讀其中調(diào)整部分，還是能讓我們感覺到一個(gè)明顯的變化，認(rèn)證指標(biāo)項(xiàng)的設(shè)置更加明確、更加貼近認(rèn)證的核心“進(jìn)出口業(yè)務(wù)合規(guī)控制和涉及貿(mào)易安全控制”。
而這其中直接表現(xiàn)在涉檢業(yè)務(wù)管控環(huán)節(jié)：“原質(zhì)量管理”、“單證保管”、“新準(zhǔn)入控制”相應(yīng)條款內(nèi)容的調(diào)整。
本次新標(biāo)準(zhǔn)的變化總體幅度不大，趨于平穩(wěn)過渡，其中主要涉及到守法指標(biāo)和涉檢指標(biāo)的調(diào)整。
而對(duì)于涉檢指標(biāo)的變化，也是本次調(diào)整的重點(diǎn)變化之一，對(duì)此簡(jiǎn)單研讀如下：
一、刪除“質(zhì)量管理”、保存技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范”更加合理
AEO認(rèn)證中涉及到進(jìn)出口業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理，其本質(zhì)上應(yīng)該強(qiáng)調(diào)的是對(duì)于進(jìn)出口業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，而這其中鑒于出入境檢驗(yàn)檢疫部分環(huán)節(jié)融合到海關(guān)之后，對(duì)于其中涉及進(jìn)出口環(huán)節(jié)的檢驗(yàn)檢疫管理，也相應(yīng)納入到AEO認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)之中，而這也導(dǎo)致2019版（2018年177號(hào)公告，現(xiàn)已廢止）的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)中新增了“質(zhì)量管理?xiàng)l款”及相應(yīng)的涉及質(zhì)量管控條款。
1，2019版的質(zhì)量條款相關(guān)內(nèi)容及其目的
原質(zhì)量條款相關(guān)要求，主要關(guān)注到產(chǎn)品的質(zhì)量控制本身，主要條款涉及到的管理環(huán)節(jié)為“進(jìn)口涉檢貨物到廠后，建立企業(yè)自主進(jìn)行檢驗(yàn)管理規(guī)則”及“出口涉檢貨物建立企業(yè)自主對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量相關(guān)進(jìn)行檢驗(yàn)管理”，同時(shí)還兼顧了企業(yè)對(duì)涉及的貨物技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的保管要求。
從條款上的出發(fā)點(diǎn)來說，海關(guān)是希望企業(yè)能夠建立相應(yīng)的質(zhì)量自我管控能力和措施，并且由海關(guān)進(jìn)行實(shí)地認(rèn)證時(shí)，監(jiān)督企業(yè)的實(shí)際質(zhì)量管控情況，以此確保企業(yè)能夠自主加強(qiáng)涉檢產(chǎn)品的質(zhì)量管控。
2，原“質(zhì)量管理?xiàng)l款“對(duì)于企業(yè)質(zhì)量控制的難點(diǎn)和實(shí)際意義
1）而從企業(yè)運(yùn)行管理本質(zhì)來說，產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的根基，企業(yè)自身具備相應(yīng)的質(zhì)量管控目標(biāo)和措施，且一旦涉及強(qiáng)制認(rèn)證相關(guān)產(chǎn)品，同樣受到市場(chǎng)監(jiān)督局及相關(guān)部門的監(jiān)督管轄。而對(duì)于海關(guān)來說，更多是對(duì)涉及進(jìn)出口環(huán)節(jié)中的涉檢產(chǎn)品進(jìn)行管控，主要采用的手段也是抽查檢驗(yàn)。
2）企業(yè)申請(qǐng)AEO高級(jí)認(rèn)證，海關(guān)原標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的質(zhì)量管控，從企業(yè)實(shí)際作業(yè)難點(diǎn)來看，主要存在幾個(gè)方面：其一，部分涉及到進(jìn)口法檢的原材料或零部件，公司依據(jù)內(nèi)部的質(zhì)量管控規(guī)則采用了免檢（如：關(guān)聯(lián)公司進(jìn)口/長(zhǎng)期進(jìn)口前期檢驗(yàn)無問題及未出現(xiàn)過質(zhì)量問題/非關(guān)鍵零部件等）；其二，部分進(jìn)口商品公司質(zhì)量部門無法實(shí)施檢驗(yàn)（如：化學(xué)品）；其三，部分進(jìn)口商品不涉及質(zhì)量管控范圍、也難以施檢（如：進(jìn)口設(shè)備）。
因此，原“質(zhì)量管理”在實(shí)際執(zhí)行過程中，對(duì)部分企業(yè)產(chǎn)生操作難點(diǎn)。
3）企業(yè)因申請(qǐng)AEO高級(jí)認(rèn)證，而需要對(duì)于企業(yè)原先未管控或難以管控的范圍加強(qiáng)控制，從實(shí)際作業(yè)成效來看，更多企業(yè)依然遵循自己的質(zhì)量管控措施，部分涉及到海關(guān)要求的部分，也僅在部分檢驗(yàn)記錄等層面增加了管控，從實(shí)質(zhì)上來說，并未因此給企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量把控帶來實(shí)際的意義。
3，為何說刪除質(zhì)量管理更加合理？
鑒于上述描述，我們可以看出“原質(zhì)量管理”條款的管理難點(diǎn)，因此，刪除質(zhì)量條款更加合理。
但是，刪除質(zhì)量管理?xiàng)l款內(nèi)容，并不是涉及質(zhì)量相關(guān)的就不需要管控，那么，對(duì)此，海關(guān)在質(zhì)量管控中，回歸到對(duì)于出入境檢驗(yàn)檢疫控制環(huán)節(jié)為中心來管控質(zhì)量，包括：
1）對(duì)于涉及供貨資質(zhì)（商業(yè)伙伴安全條款）、安全準(zhǔn)入控制（新增的“準(zhǔn)入控制”條款）、出口商品的安全管控（目前尚未見條款明確），是出入境檢驗(yàn)檢疫的管控重點(diǎn)之一。
2）對(duì)于進(jìn)出口涉及檢驗(yàn)檢疫證件、涉檢申報(bào)、涉檢業(yè)務(wù)的管控記錄（單證控制條款、單證保管條款），也是對(duì)進(jìn)出口環(huán)節(jié)的直接管理體現(xiàn)。
4，其他條款中依然具有關(guān)聯(lián)”質(zhì)量管理”的內(nèi)容，如何看待？
同時(shí)從本次刪除“質(zhì)量管理”條款來看，另有部分條款要求與原“質(zhì)量管理”依然關(guān)聯(lián)度較高，特別是：單證保管中單項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)（4）、（5）中涉及到的“生產(chǎn)、加工、日常檢驗(yàn)監(jiān)管情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況”之類的，本次調(diào)整之中，并未隨之一并刪除。
該部分也導(dǎo)致部分內(nèi)容，從目前條款上來看，依然要具備相應(yīng)的管理記錄備查；實(shí)際執(zhí)行層面，更多強(qiáng)調(diào)涉及出入境環(huán)節(jié)的檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管措施，而不是工廠的生產(chǎn)質(zhì)控環(huán)節(jié)。
二、如何理解新增的“準(zhǔn)入控制”條款？
本次認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整中，新增了“準(zhǔn)入控制”條款，那么對(duì)于該條款，應(yīng)該如何看？
1，何謂“準(zhǔn)入控制”，是否包括出口管制？
1）從認(rèn)證指標(biāo)字面來看，主要強(qiáng)調(diào)為涉及安全管控產(chǎn)品的進(jìn)口準(zhǔn)入管控要求，其控制目的是對(duì)安全、衛(wèi)生、環(huán)境等環(huán)節(jié)的防護(hù)，強(qiáng)制要求。
2）條款中寫到對(duì)于“進(jìn)出口貨物”是否存在安全準(zhǔn)入要求，而該部分雖然寫到“出口貨物”，但從認(rèn)證要求來看，還是單指“進(jìn)口貨物的準(zhǔn)入要求”。所以從這個(gè)層面來看，并非與“出口管制”相關(guān)，主要還是涉檢考慮。
2，“準(zhǔn)入控制”具體涉及的情形大概有哪些？
涉及安全準(zhǔn)入的，依據(jù)當(dāng)前檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管重點(diǎn)來看，大概包括如：食品/藥品、強(qiáng)制認(rèn)證產(chǎn)品/?；?、固廢/舊機(jī)電等進(jìn)口管控。
3，“準(zhǔn)入控制”與原“質(zhì)量管理”有何區(qū)別？
原“質(zhì)量管理“相關(guān)條款相關(guān)要求，主要強(qiáng)調(diào)的是質(zhì)量管控本身，涉及到產(chǎn)品從供應(yīng)商質(zhì)量控制、到貨檢驗(yàn)、加工生產(chǎn)質(zhì)量問題等，關(guān)系到產(chǎn)品的質(zhì)量控制全流程。
而，“準(zhǔn)入控制”更多強(qiáng)調(diào)的是進(jìn)口產(chǎn)品涉及安全等方面的強(qiáng)制驗(yàn)證要求，涵蓋供貨資質(zhì)、境外檢驗(yàn)證書等驗(yàn)核措施。
三、AEO高級(jí)認(rèn)證新標(biāo)準(zhǔn)中涉檢的總體管理思路
新標(biāo)準(zhǔn)在內(nèi)部控制和貿(mào)易安全調(diào)整中，其中整體涉檢業(yè)務(wù)主要體現(xiàn)在準(zhǔn)入控制、單證控制等6個(gè)條款之中，體現(xiàn)出在前期的資質(zhì)管控和準(zhǔn)入管控、涉檢申報(bào)及辦證環(huán)節(jié)管控、查驗(yàn)與到貨檢驗(yàn)環(huán)節(jié)管控三個(gè)層面。
大家在實(shí)際準(zhǔn)備過程中應(yīng)該綜合統(tǒng)籌來看待，而不是一個(gè)個(gè)條款割裂來看。
