《進(jìn)出口業(yè)務(wù)合規(guī)審計(jì)管理與技能提升研修班》

2024/9/12-13   蘇州.園區(qū)

 

培訓(xùn)主題：進(jìn)出口業(yè)務(wù)合規(guī)審計(jì)技能與管理提升研修班（大綱見附件）

培訓(xùn)時(shí)間：2024/9/12-13 （9:00-17:00）

培訓(xùn)地點(diǎn)：蘇州·園區(qū)

培訓(xùn)對(duì)象：企業(yè)分管關(guān)務(wù)高管、關(guān)務(wù)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門、財(cái)務(wù)部門、進(jìn)出口合規(guī)部門等相關(guān)負(fù)責(zé)人員

培訓(xùn)形式：現(xiàn)場(chǎng)

培訓(xùn)費(fèi)用：RMB 4,200元/人/2天（含：課件資料、午餐、茶歇、課間咨詢、培訓(xùn)證書等）

同單位2人參加可享受優(yōu)惠，具體詢培訓(xùn)課程報(bào)名顧問(wèn)

主辦單位：太湖.中國(guó)海關(guān)事務(wù)論壇- (TFC Club)、蘇州一諾企業(yè)管理咨詢有限公司

聯(lián)系方式：Sunny王 /0512-68224205 / 13913504752 / [email protected]

課程背景：

隨著海關(guān)管理政策變革和深化，在前推后移的背景之下，海關(guān)強(qiáng)化后續(xù)的稽核查管理，而與此同時(shí)海關(guān)主動(dòng)披露新政策的頒布，也給予企業(yè)自主糾錯(cuò)的新機(jī)會(huì)。新的形勢(shì)下，廣大進(jìn)出口企業(yè)，特別是海關(guān)AEO高級(jí)認(rèn)證企業(yè)，均需要充分了解進(jìn)出口業(yè)務(wù)管控風(fēng)險(xiǎn)，并且每年均有必要開展一次進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)專項(xiàng)審計(jì)或合規(guī)健康體檢，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管控潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)糾正并完善管控機(jī)制。

而實(shí)際管理過(guò)程中，如何充分理解每一個(gè)業(yè)務(wù)的核心風(fēng)險(xiǎn)，如何充分理解具體審計(jì)的范圍和重點(diǎn)？如何培養(yǎng)審計(jì)團(tuán)隊(duì)的審計(jì)技能？是眾多企業(yè)開展審計(jì)、及日常風(fēng)險(xiǎn)控制的重難點(diǎn)，本課程將針對(duì)其中的要點(diǎn)進(jìn)行剖析，協(xié)助學(xué)員充分理解主要業(yè)務(wù)內(nèi)容的合規(guī)控制要求、并以實(shí)際審計(jì)案例剖析，并輔以“案例研修”（模擬案例討論式），講述和探討審計(jì)的核心方法。

課程特點(diǎn)：

1. 約10個(gè)違規(guī)案例剖析，明確重點(diǎn)管控風(fēng)險(xiǎn)

2. 約25個(gè)審計(jì)實(shí)際事例解析，用事例講解審計(jì)方法

3. 約6個(gè)案例研修，用案例探討、分析、論述形式，提升審計(jì)方法和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力

培訓(xùn)收益：

1. 充分了解海關(guān)事務(wù)各個(gè)業(yè)務(wù)類型的核心管控風(fēng)險(xiǎn)

2. 充分理解年度進(jìn)出口活動(dòng)審核的范圍與基本規(guī)劃

3. 從關(guān)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析角度掌握進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)審計(jì)重點(diǎn)、方法與技能

講師簡(jiǎn)介：

邢老師 同濟(jì)大學(xué)MBA，國(guó)際貿(mào)易合規(guī)師，預(yù)歸類師，TFC論壇發(fā)起人，江蘇報(bào)關(guān)協(xié)會(huì)和海關(guān)出版社外聘專家講師，助理報(bào)關(guān)師教材編者之一，逾20年涉外企業(yè)進(jìn)出口與合規(guī)管理背景與資深咨詢經(jīng)驗(yàn)，精通企業(yè)的保稅管理與進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部控制，擅長(zhǎng)于企業(yè)的物流通關(guān)方案籌劃、進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)與AEO認(rèn)證輔導(dǎo)管理。蘇州一諾企業(yè)管理咨詢有限公司 創(chuàng)始合伙人/咨詢總監(jiān)/資深顧問(wèn)師，先后創(chuàng)建了海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核機(jī)制與AEO認(rèn)證輔導(dǎo)體系，為逾百家涉外企業(yè)提供關(guān)務(wù)合規(guī)顧問(wèn)工作，并先后主導(dǎo)和參與海關(guān)事務(wù)專案咨詢和進(jìn)出口審計(jì)及合規(guī)體檢項(xiàng)目200多個(gè)，進(jìn)行海關(guān)事務(wù)相關(guān)課程公開課和內(nèi)訓(xùn)授課達(dá)400多次，學(xué)員近萬(wàn)人。

【課程大綱】：

第一部分 進(jìn)出口業(yè)務(wù)管控風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

一、進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1、進(jìn)出口業(yè)務(wù)中的核心風(fēng)險(xiǎn)分布

2、進(jìn)出口通關(guān)申報(bào)業(yè)務(wù)中的典型風(fēng)險(xiǎn)

3、加工貿(mào)易保稅業(yè)務(wù)管理中的典型風(fēng)險(xiǎn)

4、進(jìn)出口涉及檢驗(yàn)檢疫業(yè)務(wù)常見風(fēng)險(xiǎn)

二、進(jìn)出口業(yè)務(wù)審計(jì)需求與審計(jì)組織

1、進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)年度審計(jì)意義與目標(biāo)設(shè)定

2、如何界定審計(jì)的內(nèi)容與邊界？

3、如何確定進(jìn)出口活動(dòng)審計(jì)的組織和實(shí)施部門？

4、進(jìn)出口審計(jì)部門的基本業(yè)務(wù)能力要求

三、進(jìn)出口活動(dòng)審計(jì)實(shí)施與管理措施

1、如何制訂年度審計(jì)實(shí)施方案？

2、如何合理統(tǒng)籌規(guī)劃內(nèi)部審計(jì)的時(shí)間計(jì)劃？

3、如何規(guī)劃多業(yè)務(wù)類型下的審計(jì)側(cè)重點(diǎn)？

4、進(jìn)出口審計(jì)的基本抽樣方法及運(yùn)用

5、進(jìn)出口審計(jì)中的內(nèi)控測(cè)試及運(yùn)用

6、進(jìn)出口審計(jì)的底稿編制要求與記錄管理

7、內(nèi)、外部審計(jì)報(bào)告的編制一般要求

8、審計(jì)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)的改善與結(jié)案

第二部分 進(jìn)出口通關(guān)合規(guī)審計(jì)技能提升研修

一、進(jìn)出口通關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)方法與事例解析

1、報(bào)關(guān)單中涉稅要素與非涉稅要素的申報(bào)要求

2、通關(guān)業(yè)務(wù)審計(jì)中的高頻差錯(cuò)項(xiàng)

3、進(jìn)出口申報(bào)典型走私案例解析與啟示

4、報(bào)關(guān)單涉稅要素的一般審計(jì)技能

5、報(bào)關(guān)單非涉稅要素的一般審計(jì)技能

6、進(jìn)出口申報(bào)數(shù)量差異性的重點(diǎn)驗(yàn)證方法

7、審計(jì)事例解析/進(jìn)口申報(bào)數(shù)量差異審計(jì)實(shí)例

8、進(jìn)出口申報(bào)價(jià)格一致性重點(diǎn)驗(yàn)證方法

9、審計(jì)事例解析/進(jìn)口申報(bào)價(jià)格差異審計(jì)實(shí)例

10、進(jìn)出口申報(bào)原產(chǎn)地準(zhǔn)確性重點(diǎn)驗(yàn)證方法

11、審計(jì)事例解析/進(jìn)口原產(chǎn)地申報(bào)錯(cuò)誤審計(jì)實(shí)例

12、審計(jì)事例解析/申報(bào)特殊關(guān)系錯(cuò)誤的典型事例

13、審計(jì)事例解析/申報(bào)貿(mào)易國(guó)錯(cuò)誤的典型事例

二、特殊監(jiān)管方式通關(guān)合規(guī)審計(jì)方法與事例解析

1、免費(fèi)貨品進(jìn)出口基本操作規(guī)范與典型風(fēng)險(xiǎn)

2、免費(fèi)貨品進(jìn)出口規(guī)范性一般審計(jì)技能

3、“退運(yùn)貨物”的基本操作規(guī)范與典型風(fēng)險(xiǎn)

4、“退運(yùn)貨物”管理規(guī)范性一般審計(jì)技能

5、審計(jì)事例解析/退運(yùn)貨物進(jìn)出口審計(jì)事例

6、“修理物品”的基本操作規(guī)范與典型風(fēng)險(xiǎn)

7、“修理物品”管理規(guī)范性一般審計(jì)技能

8、審計(jì)事例解析/修理物品進(jìn)出口審計(jì)事例

三、進(jìn)出口涉檢業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)方法與事例解析

1、進(jìn)出口業(yè)務(wù)涉及檢驗(yàn)、檢疫的基本管理規(guī)范

2、進(jìn)口貨物涉及檢驗(yàn)問(wèn)題典型違規(guī)案例解析

3、進(jìn)出口涉法檢業(yè)務(wù)的一般審計(jì)方法

4、涉及3C商品進(jìn)出口管理規(guī)范性審計(jì)方法

5、涉及舊機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口管理規(guī)范審計(jì)方法

6、審計(jì)事例解析/進(jìn)口貨物涉強(qiáng)制認(rèn)證審計(jì)事例

四、進(jìn)出口通關(guān)審計(jì)“案例研修”

1、【案例研修/1】進(jìn)口通關(guān)申報(bào)規(guī)范性綜合案例

2、【案例研修/2】進(jìn)出口免費(fèi)貨物申報(bào)綜合案例

第三部分 申報(bào)價(jià)格與歸類合規(guī)審計(jì)技能提升研修

一、進(jìn)出口價(jià)格申報(bào)規(guī)范性審計(jì)方法與事例解析

1、進(jìn)出口貨物價(jià)格申報(bào)規(guī)范要求

2、進(jìn)出口申報(bào)價(jià)格錯(cuò)誤典型違規(guī)案例解析與啟示

3、如何組織進(jìn)出口貨物申報(bào)價(jià)格的有效審計(jì)？

4、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的一般審計(jì)技能

5、審計(jì)事例解析/關(guān)聯(lián)交易價(jià)格異常審計(jì)事例

二、成交方式與運(yùn)保費(fèi)合規(guī)審計(jì)方法與事例解析

1、成交方式與運(yùn)保費(fèi)申報(bào)基本規(guī)范要求

2、成交方式申報(bào)錯(cuò)誤典型違規(guī)案例解析

3、成交方式與運(yùn)保費(fèi)申報(bào)準(zhǔn)確性一般審計(jì)技能

4、審計(jì)事例解析/進(jìn)口成交方式錯(cuò)誤審計(jì)實(shí)例

5、審計(jì)事例解析/進(jìn)口漏保運(yùn)費(fèi)審計(jì)實(shí)例

6、審計(jì)事例解析/出口漏保運(yùn)費(fèi)審計(jì)實(shí)例

三、“非貿(mào)付匯”涉稅合規(guī)審計(jì)方法與事例解析

1、非貿(mào)付匯常見涉及進(jìn)口應(yīng)稅范圍簡(jiǎn)析

2、年度審計(jì)中如何對(duì)“非貿(mào)付匯”實(shí)施審計(jì)？

3、常見的漏報(bào)“協(xié)助費(fèi)用”情形簡(jiǎn)析

4、審計(jì)事例解析/非貿(mào)付匯零部件費(fèi)用漏報(bào)事例

5、審計(jì)事例解析/非貿(mào)付匯境外模具費(fèi)漏報(bào)事例

6、審計(jì)事例解析/非貿(mào)付匯境外研發(fā)費(fèi)漏報(bào)事例

7、特許權(quán)使用費(fèi)涉海關(guān)應(yīng)稅范圍與基本判斷

8、年度審計(jì)中如何對(duì)特許權(quán)使用費(fèi)實(shí)施審計(jì)？

9、審計(jì)事例解析/特許權(quán)使用費(fèi)漏補(bǔ)稅審計(jì)事例

四、進(jìn)出口商品歸類合規(guī)審計(jì)方法與事例解析

1、進(jìn)出口商品稅號(hào)申報(bào)規(guī)范要求與典型風(fēng)險(xiǎn)

2、進(jìn)出口申報(bào)歸類錯(cuò)誤典型案例解析與啟示

3、如何組織對(duì)申報(bào)商品申報(bào)要素、歸類準(zhǔn)確性的有效審計(jì)？

4、商品申報(bào)歸類準(zhǔn)確性的一般審計(jì)技能

5、審計(jì)事例解析/類似商品稅號(hào)歸類邏輯不同下稅號(hào)錯(cuò)誤審計(jì)事例

6、審計(jì)事例解析/品名描述錯(cuò)誤下的稅號(hào)錯(cuò)誤審計(jì)事例

7、審計(jì)事例解析/專用部件與通用部件稅號(hào)錯(cuò)誤審計(jì)事例

五、申報(bào)價(jià)格與歸類審計(jì)“案例研修”

1、【案例研修/3】進(jìn)口關(guān)聯(lián)交易申報(bào)價(jià)格案例

2、【案例研修/4】境外入?yún)^(qū)貨物分撥出區(qū)申報(bào)成交方式案例

3、【案例研修/5】進(jìn)口商品歸類分歧與爭(zhēng)議案例

第四部分 加工貿(mào)易保稅與減免稅業(yè)務(wù)合規(guī)審計(jì)與管理提升研修

一、加工貿(mào)易保稅業(yè)務(wù)合規(guī)控制要求

1、加工貿(mào)易保稅業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分布與核心管控點(diǎn)

2、保稅業(yè)務(wù)的審計(jì)目標(biāo)與審計(jì)要點(diǎn)

3、保稅實(shí)貨管理規(guī)范性審計(jì)基本要點(diǎn)和方法

4、保稅物料外租倉(cāng)庫(kù)管控規(guī)范與審計(jì)要點(diǎn)

5、審計(jì)事例解析/保稅實(shí)物管理不規(guī)范審計(jì)事例

二、保稅單耗申報(bào)合規(guī)審計(jì)方法與事例解析

1、保稅手賬冊(cè)單耗申報(bào)基本規(guī)范要求

2、保稅單耗申報(bào)錯(cuò)誤典型違規(guī)案例解析

3、如何對(duì)手冊(cè)保稅備案與報(bào)核單耗合規(guī)性執(zhí)行審計(jì)？

4、單耗審計(jì)測(cè)試中的“工單驗(yàn)證”基本方法簡(jiǎn)析

5、審計(jì)事例解析/單耗申報(bào)錯(cuò)誤審計(jì)事例

6、審計(jì)事例解析/工藝損耗申報(bào)錯(cuò)誤審計(jì)事例

三、保稅內(nèi)銷管理合規(guī)審計(jì)方法與事例解析

1、保稅內(nèi)銷的管理與基本規(guī)范要求

2、保稅料件內(nèi)銷數(shù)量申報(bào)典型違規(guī)案例解析

3、保稅料件內(nèi)銷價(jià)格申報(bào)典型違規(guī)案例解析

4、保稅料件和成品內(nèi)銷管理規(guī)范性一般審計(jì)技能

5、保稅殘次品內(nèi)銷管理規(guī)范性一般審計(jì)技能

6、保稅邊角料內(nèi)銷管理規(guī)范性一般審計(jì)技能

7、審計(jì)事例解析/保稅內(nèi)銷數(shù)量不完整審計(jì)事例

8、審計(jì)事例解析/保稅邊角料管理審計(jì)事例

9、審計(jì)事例解析/保稅殘次品管理審計(jì)事例

四、保稅外發(fā)加工/結(jié)轉(zhuǎn)合規(guī)審計(jì)方法與事例解析

1、保稅外發(fā)加工的管理與基本規(guī)范要求

2、保稅深加工結(jié)轉(zhuǎn)的管理與基本規(guī)范要求

3、保稅外發(fā)加工典型違規(guī)案例解析

4、保稅外發(fā)加工管理規(guī)范性一般審計(jì)技能

5、保稅深加工結(jié)轉(zhuǎn)管理規(guī)范性一般審計(jì)技能

6、審計(jì)事例解析/保稅外發(fā)加工不規(guī)范審計(jì)事例

7、審計(jì)事例解析/深加工結(jié)轉(zhuǎn)不規(guī)范審計(jì)事例

五、減免稅管理合規(guī)審計(jì)方法與事例解析

1、減免稅業(yè)務(wù)管理與基本規(guī)范要求

2、減免稅設(shè)備管理規(guī)范性一般審計(jì)技能

3、審計(jì)事例解析/減免稅設(shè)備擅自處置審計(jì)事例

六、保稅業(yè)務(wù)審計(jì)“案例研修”

1、【案例研修/6】保稅貨物領(lǐng)用不規(guī)范串料案例

2、【案例研修/7】保稅貨物內(nèi)銷補(bǔ)稅不規(guī)范案例

3、【案例研修/8】保稅貨物外發(fā)加工不規(guī)范案例